FAQ
Ist es W-8BEN, W8BEN oder W 8BEN — ist das dasselbe?
Ja. Es ist dasselbe IRS-Formular für Nicht-US-Personen. Die offizielle Schreibweise ist
“W-8BEN”.
Was ist W-8BEN in US-Steuerformularen?
Das W-8BEN-Formular ist ein offizielles
US-Steuerformular, das von
Nicht-US-Personen verwendet wird, um Vorteile aus Steuerabkommen zu beantragen und
die Quellensteuer auf Einkünfte aus US-Quellen zu reduzieren.
Wie fülle ich das W-8BEN-Formular korrekt aus?
Zum Ausfüllen des W-8BEN benötigst du: deinen gesetzlichen Namen,
Staatsangehörigkeit, Wohnsitzland und ggf. eine ausländische Steuer-ID (FTIN). Außerdem musst du den
anwendbaren Vertragsartikel und Satz angeben. Schließlich unterschreiben und datieren, bevor du es
einreichst.
Kann ich das W-8BEN-Formular elektronisch unterschreiben?
Ja. Wir fügen deine elektronische Unterschrift und das Datum in das offizielle PDF ein.
Elektronische Signaturen werden weithin als gültig anerkannt.
Brauche ich W-8BEN oder W-9?
Nicht-US-Personen verwenden W-8BEN. US-Personen
verwenden W-9. Wenn du unsicher bist, sieh dir unseren Leitfaden an.
Wie lange ist das W-8BEN nach US-Steuervorschriften gültig?
Das W-8BEN-Formular ist bis zu 3 Jahre gültig, es sei
denn, dein Wohnsitz oder Vertragsstatus ändert sich früher.
Was passiert, wenn ich das W-8BEN-Formular nicht einreiche?
Wenn du das W-8BEN nicht einreichst, können US-Unternehmen die
Standard-Quellensteuer von 30 % auf deine Zahlungen anwenden.
Was ist das W-8BEN-E-Formular (Entitäts-W-8)?
Das W-8BEN-E-Formular ist die Entitätsversion der W-8-Serie.
Nicht-US-Unternehmen, Partnerschaften, Trusts und andere Entitäten verwenden es, um ihren
ausländischen Status, die Quellensteuer-Kategorie nach Kapitel 3 und die FATCA-Klassifizierung zu
bestätigen.
Checkliste W-8BEN-E für Entitäten
- Zeile 1: Gesetzlicher Name der Organisation (wie in den Gründungsunterlagen)
- Zeilen 4–5: Auswahl des richtigen Status nach Kapitel 3 und FATCA
- Zeilen 6–8: Registrierte Adresse und optionale Postadresse
- Zeilen 9a–9c: GIIN / ausländische Steuer-ID und ob diese gesetzlich erforderlich ist
- Teil III: Vertragsartikel, Satz und Einschränkung der Vorteile (falls Ermäßigungen beantragt
werden)
- Teil XXX: Autorisierter Vertreter unterschreibt und datiert das Formular
Was ist das W-9-Formular (Steuerzahlerbescheinigung)?
Das W-9-Formular der IRS sammelt den gesetzlichen Namen, die
Bundessteuerklassifizierung und die Steueridentifikationsnummer (SSN oder EIN) einer
US-Person oder Entität. Anfragende nutzen es, um 1099, 1098 und andere
Informationsmeldungen auszustellen.
Erforderliche Angaben im W-9-Formular
- Zeile 1: Name, der mit der Steuer-ID übereinstimmt
- Zeile 3: Bundessteuerklassifizierung (Einzelperson, C/S-Kapitalgesellschaft, Partnerschaft,
Trust/Nachlass, GmbH, andere)
- Zeile 4: Befreiungscodes für Zahlungsempfänger und FATCA-Befreiung, falls zutreffend
- Zeilen 5–6: Postadresse, an die Steuerformulare gesendet werden sollen
- Teil I: SSN oder EIN, passend zu Zeile 1
- Teil II: Unterschrift zur Bestätigung der Steuer-ID, Quellensteuerstatus und US-Person-Status
Wie fülle ich andere US-Steuerformulare wie W-8BEN-E oder W-9 aus?
W-8BEN-E ist für Nicht-US-Entitäten oder Unternehmen.
W-9 ist für US-Personen oder Entitäten. Jedes Formular erfordert eine Steuer-ID,
Wohnsitzinformationen und eine unterschriebene Bestätigung.
